Στο μικροσκόπιο του ΣΔΟΕ βρίσκονται περίπου 25.500 πρόσωπα που περιλαμβάνονται στη λίστα με τα 54.000 ονόματα που έβγαλαν στο εξωτερικό συνολικά 22 δισ. ευρώ την τριετία 2009-2011.
Σύμφωνα με πληροφορίες τα συγκεκριμένα άτομα εμφανίζουν προβληματικό πόθεν έσχες, το οποίο δεν δικαιολογεί τις καταθέσεις που φυγάδευσαν στο εξωτερικό. Μάλιστα εντός Ιανουαρίου το ΣΔΟΕ θα προχωρήσει στη φορολόγηση των καταθέσεων στην περίπτωση που οι κάτοχοί τους δεν μπορέσουν να τις δικαιολογήσουν με βάση τα δηλωθέντα εισοδήματα προηγούμενων ετών. Σε πρώτη φάση ερευνώνται εμβάσματα ύψους 7 δισ. Ευρώ και αν οι συγκεκριμένοι φορολογούμενοι δεν δικαιολογήσουν εγκαίρως τα ποσά αυτά ή δεν προχωρήσουν σε ρύθμιση, τότε οι ελεγκτικές υπηρεσίες θα προχωρήσουν σε δέσμευση τραπεζικών καταθέσεων και επιβολή φόρων και προστίμων για τα αδήλωτα εισοδήματα. Αν δεν μπορέσουν να αποδείξουν ότι τα κεφάλαια που έβγαλαν στο εξωτερικό είναι νόμιμα και έχουν πληρωθεί οι οφειλόμενοι φόροι, ή αν δεν προχωρήσουν σε συμπληρωματική φορολογική δήλωση για τα κεφάλαια αυτά, θα τους επιβληθεί φόρος με συντελεστή 45% μαζί με τα προβλεπόμενα πρόστιμα και προσαυξήσεις.
