(νέες οδηγίες για τους υποψηφίους των εξετάσεων)

Τι γνωρίζετε για το Ξέπλυμα Βρώμικου Χρήματος;

(Οι σημερινές μας σημειώσεις καλύπτουν τις ερωτήσεις της ύλης 566, 567, 568, 569, 570, 571, 572, 573, 574, 575, 576, 577, 578, 579, 580, 581, 582, 583, 584, 585, 586, 587, 588)

Το «ξέπλυμα» βρώμικου χρήματος - AML

είναι η προσπάθεια προσώπων να προσδώσουν νομιμοφάνεια σε έσοδα που προέρχονται από παράνομες δραστηριότητες.

( ν. 3691/2008, ΠΟΛ 1127/2010, ν. 3932/2011, Απόφαση 154/5Α/2009 ΕΠΕΙΑ, ν. 4557/2018)

Αφορά ειδικά:

Ασφαλιστικές εταιρείες και Ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές που πουλούν ασφαλίσεις ζωής ή παρέχουν υπηρεσίες σχετιζόμενες με επενδύσεις. Το Ξέπλυμα Χρήματος δεν αφορά Ασφαλίσεις Ζημιών. Οι Τράπεζες , οι εταιρείες παροχής επενδυτικών υπηρεσιών και οι εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων οφείλουν να ελέγχουν κάθε στοιχείο των πελατών για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες

Τρία είναι τα βασικά στάδια που ακολουθεί η διαδικασία ξεπλύματος χρήματος

• Αρχική Τοποθέτηση

Πρόκειται για την αρχική τοποθέτηση των χρημάτων, που προέρχονται από παράνομες δραστηριότητες, με τη μορφή επενδύσεων σε χρηματοοικονομικούς οργανισμούς και πιστωτικά ιδρύματα, όπως τράπεζες, χρηματιστηριακές εταιρίες, ανταλλακτήρια συναλλάγματος κ.λ.π.

• Συναλλαγές - Τεχνικές διαστρωμάτωσης

Πρόκειται για τη πραγματοποίηση, με τα συγκεκριμένα κεφάλαια, πολλαπλών επικαλυπτόμενων συναλλαγών, με σκοπό την απόκρυψη της αρχικής πηγής προέλευσης τους

• Επανατοποθέτηση - Τεχνικές ενσωμάτωσης

Πρόκειται για την ενσωμάτωση αυτών των κεφαλαίων σε κλάδους νόμιμης οικονομικής δραστηριότητας

Η νομοθεσία για το «ξέπλυμα βρώμικου χρήματος» AML, καθορίζει / προσδιορίζει , υποχρεώσεις/ καθήκοντα και για τις ασφαλιστικές εταιρείες, που ασκούν ασφαλίσεις ζωής ή παρέχουν υπηρεσίες σχετιζόμενες με επενδύσεις, αλλά και για τους ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές.

• Κύριος φορέας για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, είναι η ομάδα χρηματοοικονομικής δράσης « FAFT» (Financial Action Task Force).
• Συστάθηκε το 1989 με πρωτοβουλία των κρατών μελών του C-7.
• Η Ελλάδα είναι ένα από τα 31 κράτη μέλη της.
• Έργο της « FAFT» είναι η καθιέρωση διεθνών προτύπων για καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και την καταστολή της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας

Ο ΝΟΜΟΣ 3691/2008 προσδιορίζει ως Εγκληματικές δραστηριότητες

ξέπλυμα βρώμικου χρήματος, τα βασικά αδικήματα με μεγάλο εύρος ( π.χ.εγκληματική οργάνωση , τρομοκρατικές πράξεις, παθητική δωροδοκία, ενεργητική δωροδοκία, εμπορία ανθρώπων. απάτη με υπολογιστή, ναρκωτικά, κ.α ) καθώς τις πράξεις που συνιστούν «ξέπλυμα βρώμικου χρήματος» όπως η μετατροπή ή η μεταβίβαση περιούσιας εν γνώσει του γεγονότος ότι προέρχεται από εγκληματικές δραστηριότητες.)

• Συμπερασματικά προκύπτει από τους ορισμούς που αναφέρει ο νόμος, ότι η δομή του αδικήματος του ξεπλύματος βρώμικου χρήματος είναι ότι πρώτα τελείται ένα «βασικό αδίκημα», (π.χ κλοπή, εμπόριο ναρκωτικών ) από το οποίο προκύπτουν παράνομα έσοδα, τα οποία, αν στην συνεχεία νομιμοποιηθούν, (ή υπάρξει απόπειρα π.χ. αγορά ακινήτων κλπ), συνιστούν τη διάπραξη άλλου αδικήματος, δηλαδή του ξεπλύματος βρώμικου χρήματος
• Οι Εταιρίες και τα υπόχρεα πρόσωπα, οφείλουν να εφαρμόζουν μέτρα ελέγχου, τα γνωστά μέτρα δέουσας επιμέλειας :

- Σίγουρα όταν διενεργούν περιστασιακές συναλλαγές άνω των 15.000 ευρω

- Όταν υπάρχει υπόνοια για απόπειρα η διάπραξη αδικημάτων που συνιστούν «ξέπλυμα βρώμικου χρήματος»

- Όταν υπάρχουν αμφιβολίες για την ακρίβεια , την πληρότητα ή την καταλληλότητα των «στοιχείων του πελάτη-πραγματικού δικαιούχου »

τα οποία μέτρα είναι:

- Πιστοποίηση και επαλήθευση της ταυτότητας του πελάτη ή του πραγματικού δικαιούχου βάσει εγγράφων, δεδομένων ή πληροφοριών, από αξιόπιστες και ανεξάρτητες αρχές

- Συλλογή πληροφοριών για το σκοπό και την σκοπούμενη φύση της επιχειρηματικής σχέσης

- Λήψη κάθε αλλού πρόσφορου μέτρου συμπεριλαμβανομένης της μη κατάρτισης της συναλλαγής. εφόσον δεν έχουν ικανοποιηθεί οι όροι της πιστοποίησης και επαλήθευσης της ταυτότητας

- Η άσκηση συνεχούς εποπτείας όσον αφορά την επιχειρηματική σχέση, με ενδελεχή εξέταση των συναλλαγών και δραστηριοτήτων

Χρόνος εφαρμογής Δέουσας Επιμέλειας

Η πιστοποίηση της ταυτότητας του πελάτη, και του πραγματικού δικαιούχου πραγματοποιείται πριν την σύναψη της επιχειρηματικής σχέσης και πάντα για τα προϊόντα Ζωής, και όχι για Γενικές Ασφαλίσεις.

Γενικότερα κατά το στάδιο σύνταξης της αίτησης/πρότασης ασφάλισης, θα πρέπει να πραγματοποιείται και η πιστοποίηση της ταυτότητας και σε κάθε περίπτωση, πριν την «σύναψη» του ασφαλιστηρίου συμβολαίου». Για τις ομαδικές ασφαλίσεις αλλά και σε ορισμένες περιπτώσεις και μόνο για τις επιχειρηματικές σχέσεις υπό προϋποθέσεις, μπορεί να υπάρχει μερική χρονική απόκλιση από τον κανόνα.

Δέουσα Επιμέλεια

Αναφέραμε ότι Μέτρα Δέουσας Επιμέλειας έχουμε, όταν υπάρχει Ύποπτη Συναλλαγή.

Ύποπτη Συναλλαγή νοείται εν γένει εκείνη που μπορεί να θεωρηθεί ότι είναι ασυμβίβαστη με τις γνωστές εργασίες του πελάτη, ή τις προσωπικές του δραστηριότητες, ή με το συνηθισμένο κύκλο εργασιών του συγκεκριμένου ασφαλιστηρίου συμβολαίου.

Σε κάθε περίπτωση που η συναλλαγή κρίνεται ασυνήθιστη με βάση το εισοδηματικό και συναλλακτικό προφίλ του πελάτη έχουμε δέουσα επιμέλεια και ο ασφαλιστικός διαμεσολαβητής οφείλει να ενημερώσει τον υπεύθυνο Κανονιστικής Συμμόρφωσης ή να υποβάλει αναφορά για ύποπτη συναλλαγή στην επιτροπή του άρθρου 47 του ν. 4557/2018 για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες.

Σε περιπτώσεις ύποπτων συναλλαγών, όπως αυτές ορίζονται στον ν. 4557/2018 για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, η επίδειξη πρόσθετης επιμέλειας από τον ασφαλιστικό διαμεσολαβητή αποδεικνύεται όταν εκείνος έχει ζητήσει πρόσθετα έγγραφα που δικαιολογούν και πιστοποιούν τη σκοπιμότητα της συναλλαγής και την προέλευση των κεφαλαίων.

• ΑΔΕ-Απλουστευμένη Δέουσα Επιμέλεια μπορεί να εφαρμόζεται όταν: έχουμε ετήσια ασφάλιστρα μικρότερα των € 1.000.
• ΣΔΕ-Συνήθη Δέουσα επιμέλεια έχουμε όταν το ποσό του ασφαλίστρου είναι μεταξύ € 1.000 και € 2.500 ετησίως
• ΑΔΕ- Αυξημένη Δέουσα επιμέλεια. Για κάθε συναλλαγή αξίας άνω των δεκαπέντε χιλιάδων ευρώ (15.000 €) εφαρμόζεται μέτρα Αυξημένης Δέουσας Επιμέλειας

Για κάθε συναλλαγή αξίας άνω των δεκαπέντε χιλιάδων ευρώ (15.000 €) δηλαδή όταν τα καταβαλλόμενα ασφάλιστρα υπερβαίνουν τις 15.000 €, σε κάθε περίπτωση, ο ασφαλιστικός διαμεσολαβητής οφείλει βάσει του ν. 4557/2018, για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες να διερευνά και να πιστοποιεί την προέλευση των κεφαλαίων για κάθε συναλλαγή. Τότε απαιτούνται, με την υπογραφή από τον πελάτη της αίτησης ασφάλισης, στοιχεία πιστοποίησης ταυτότητας και κατοικίας, φορολογικά στοιχεία και δηλώσεις, καθώς και διάφορα πρόσθετα έγγραφα που δικαιολογούν και πιστοποιούν τη σκοπιμότητα της συναλλαγής και την προέλευση των κεφαλαίων.

Ειδικά στα “Πολιτικώς Εκτεθειμένα Πρόσωπα” που είναι εγκατεστημένα στην Ελλάδα, εφαρμόζονται μέτρα Αυξημένης Δέουσας Επιμέλειας.

Σύμφωνα με την ΑΠΟΦΑΣΗ 154/5Α/2009 ΕΠΕΙΑ ως Πολιτικώς Εκτεθειμένα Πρόσωπα νοούνται όλα τα Φυσικά πρόσωπα, στα οποία έχει ή είχε ανατεθεί σημαντικό δημόσιο λειτούργημα, όπως :

• Αρχηγοί κρατών ή κυβερνήσεων, υπουργοί, αναπληρωτές υπουργοί και υφυπουργοί
• Μέλη κοινοβουλίων
• Μέλη ανωτάτων δικαστηρίων, συνταγματικών δικαστηρίων και άλλων δικαστικών οργάνων των οποίων οι αποφάσεις δεν υπόκεινται σε περαιτέρω ένδικα μέσα, πλην εξαιρετικών περιστάσεων
• Μέλη ελεγκτικών δικαστηρίων
• Μέλη διοικητικών συμβουλίων κεντρικών τραπεζών
• Υψηλόβαθμοι αξιωματικοί ένοπλων δυνάμεων
• Μέλη διοικητικών , διαχειριστικών ή εποπτικών οργάνων κρατικών επιχειρήσεων
• Πρεσβευτές και επιτετραμμένοι διπλωμάτες

Καθώς και οι άμεσοι στενοί συγγενείς τους ή τα πρόσωπα που είναι γνωστά ως στενοί τους συνεργάτες όπως:

• Ο/η σύζυγος
• Κάθε σύντροφος που θεωρείται από την εθνική νομοθεσία ισοδύναμος (-η) με τον(την) σύζυγο
• Τα φυσικά ή θετά παιδιά και οι σύζυγοι ή σύντροφοι τους
• Οι γονείς
• ΟΙ στενοί συνεργάτες.

Αυτός είναι ένας σοβαρός λόγος, ώστε με την Έρευνα Αναγκών να έχουμε όλα τα στοιχεία, τα οποία μπορεί να μας οδηγήσουν σε συγγένειες με πολιτικώς εκτεθειμένα πρόσωπα.

Κάποιες ακόμη υποχρεώσεις:

• Nα σημειώσουμε ότι ένας Ασφαλιστικός Διαμεσολαβητής με συνολικό χαρτοφυλάκιο ζωής που υπερβαίνει το ποσό των 60.000 € για ετήσια ασφάλιστρα, έχει υποχρέωση υποβολής ετήσιας έκθεσης, βάσει της Απόφασης 154/2009 της ΕΠΕΙΑ, για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες.
• Απαλλάσσονται από αυτή την υποχρέωση οι ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές που εμφανίζουν ετήσια παραγωγή κάτω των εξήντα χιλιάδων ευρώ (60.000 €) καθώς και οι ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές που εμφανίζουν ετήσια παραγωγή άνω των εξήντα χιλιάδων ευρώ (60.000 €), αλλά το τυχόν περιοδικά καταβαλλόμενο ασφάλιστρο είναι μικρότερο του ποσού των χιλίων ευρώ (1.000 €) ετησίως ή το εφάπαξ καταβαλλόμενο ασφάλιστρο υπολείπεται του ποσού των δύο χιλιάδων πεντακοσίων ευρώ (2.500 €) για το σύνολο των πελατών τους.
• Βάσει του ν. 4557/2018 για την πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες ο ασφαλιστικός σύμβουλος οφείλει να τηρεί τα αρχεία, τουλάχιστον πέντε χρόνια από τη λήξη της σχέσης με τον πελάτη.
• Οι Εταιρίες οφείλουν να ενημερώνουν την Τράπεζα Ελλάδος, το ονοματεπώνυμο, τη θέση και τα στοιχεία πράξης διορισμού του αρμόδιου διευθυντικού στελέχους ως Υπεύθυνου Συμμόρφωσης καθώς και του αναπληρωτή του, διότι εκείνοι θεωρούνται υπεύθυνοι του θέματος. Σε περίπτωση δε μεταβολής του Υπεύθυνου Συμμόρφωσης ή σε περίπτωση σημαντικών μεταβολών στις διαδικασίες εσωτερικού ελέγχου και επικοινωνίας, ενημερώνεται η ΤτΕ εγγράφως για τις μεταβολές αυτές εντός 10 εργασίμων ημερών, αφότου τίθενται σε ισχύ.

Αυτά προς το παρόν. Θα επανέλθουμε!

Εσείς Συνεχίστε την μελέτη!

Καλή Δύναμη

“ Οι νικητές επιμένουν στις επιθυμίες τους, όχι στους περιορισμούς τους, γιατί ο φόβος κοιτάζει το παρελθόν, ενώ η επιθυμία ατενίζει το μέλλον.”