Η σημασία των ιδίων κεφαλαίων Tier 1, 2 και 3!
Προσοχή! Αυτή είναι μια αναγκαία εκπαιδευτική ενότητα γνώσεων , που σχεδόν ΠΟΤΕ δεν εξηγείται επαρκώς στους ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές!

Οι παρακάτω γνώσεις είναι αναγκαίες για τους ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές (παλαιούς και νεότερους πράκτορες και μεσίτες ασφαλίσεων), αφενός γιατί απαιτείται από τη νομοθεσία (ν.4364/2016 Solvency II και ν.4583/2018 IDD) και την εποπτεία (ΤτΕ/ΔΕΙΑ) να τις κατέχουν και αφετέρου επειδή είναι κρίσιμες για τις εξηγήσεις που οφείλουν να δίνουν στους πελάτες τους σχετικά με την διασφάλιση των χρημάτων τους (ασφαλίστρων που καταβάλουν) και να τους κάνουν να αισθάνονται ασφαλείς με την επιλογή της ασφαλιστικής εταιρίας με την οποία συνεργάζονται! 

Σύμφωνα με τον νόμο 4364/2016 (Solvency II), τα ίδια κεφάλαια των ασφαλιστικών επιχειρήσεων απαρτίζονται αφενός μεν από το «πλεόνασμα κεφαλαίων» (εφόσον υπάρχει και υπάρχει σχεδόν πάντα!) και αφετέρου από τα κεφάλαια που απαρτίζουν το MCR – Ελάχιστη Κεφαλαιακή Απαίτηση Φερεγγυότητας (minimum capital requirement) και το SCR – Κεφαλαιακή Απαίτηση Φερεγγυότητα (solvency capital requirement). Το SCR και το MCR ελέγχονται συνεχώς από τον επόπτη (Τράπεζα της Ελλάδος – ΔΕΙΑ). 
Υπ’ αυτή την έννοια και πέραν των παραπάνω ταξινομήσεων, τα «ίδια κεφάλαια» των ασφαλιστικών επιχειρήσεων οφείλουν ταξινομούνται από τις ασφαλιστικές επιχειρήσεις και σε τρεις βασικές κατηγορίες με βάση την επενδυτική ποιότητά τους, όπως ορίζει το solvency II, σε κεφάλαια Tier 1, 2 & 3.

Κεφάλαια Tier 1

Τα ίδια κεφάλαια που ταξινομούνται ως κεφάλαια πρώτης  επενδυτικής κατηγορίας (tier 1), είναι τα κεφάλαια που διαθέτουν την υψηλότερη επενδυτική ποιότητα και έχουν την δυνατότητα να απορροφήσουν πλήρως ζημιές σε συστηματική βάση.

Αναλογικά, τα στοιχεία που θα χαρακτηριστούν ως κεφάλαια πρώτης κατηγορίας (tier 1) στα επιλέξιμα ίδια κεφάλαια, θα πρέπει να είναι σημαντικά υψηλότερα από το ένα τρίτο του συνόλου των ιδίων κεφαλαίων. 

Κεφάλαια Tier 2 & Tier 3

Τα κεφάλαια δεύτερης (Tier 2) & τρίτης (Tier 3) κατηγορίας, θα πρέπει να απορροφούν πλήρως τις απαιτήσεις εκκαθάρισης.

Επειδή όμως δεν μπορεί εκ των πραγμάτων να γίνει ένα σχετικό ολοκληρωμένο μάθημα σε ένα άρθρο, καλό θα ήταν να ρωτήσετε τους εκπαιδευτές σας να σας αναλυθεί το θέμα διεξοδικά!

Εναλλακτικά, θα μπορούσατε να μελετήσετε την ενότητα «Τα ίδια κεφάλαια και η ταξινόμησή τους», του βιβλίου «Ασφαλιστικοί Πράκτορες», εκδόσεις Σπύρου 2022, όπου περιέχονται όλα τα σχετικά στοιχεία και γνώσεις που θα πρέπει να έχει ένας (παλιός ή νέος) ασφαλιστικός πράκτορας!

Ποιος είναι ο Κώστας Παπαϊωάννου

Είναι πιστοποιημένος εκπαιδευτής ασφαλιστικών γνωστικών αντικειμένων, με πολυετή εκπαιδευτική εμπειρία.  

Έχει γράψει τα βιβλία «Επενδύσεις και Ασφάλιση», εκδόσεις Σπύρου 2021, που αφορά τις πιστοποιήσεις της ΤτΕ στα προϊόντα Unit Linked και «Ασφαλιστικοί Πράκτορες», Εκδόσεις Σπύρου 2022, που αφορά τις υποχρεωτικές γνώσεις και τις πιστοποιήσεις γνώσεων των ασφαλιστικών διαμεσολαβητών, από την Τράπεζα της Ελλάδος. Έχει επιπλέον συμμετάσχει στη συγγραφή βιβλίων του ΕΙΑΣ και του ΕΤΙ. Είναι αρθρογράφος του Next Deal.

Συνεργάζεται ως ειδικός επιστήμονας, για ερευνητικούς και διδακτικούς σκοπούς με το Εθνικό και Καποδιστριακό Πανεπιστήμιο Αθηνών (ΕΚΠΑ) και διδάσκει στο ΜΒΑ Τραπεζικής και Ασφαλιστικής Διοίκησης, καθώς και σε άλλα μεταπτυχιακά προγράμματα του ΕΚΠΑ. Επιπλέον συνεργάζεται και διδάσκει στο ΕΙΑΣ και στο ΕΤΙ (Ελληνικό Τραπεζικό Ινστιτούτο - ΕΕΤ), καθώς και σε άλλους εκπαιδευτικούς φορείς.

Έχει κάνει σπουδές οικονομικής κατεύθυνσης και μεταπτυχιακές σπουδές στα ασφαλιστικά. Έχει εργαστεί σε διευθυντικές θέσεις εκπαίδευσης, σε μερικές από τις μεγαλύτερες ασφαλιστικές εταιρίες και τράπεζες που δραστηριοποιούνται στην Ελληνική αγορά.