*Γράφει ο Αργύρης Μπεντενιώτης - [email protected]

Η ανάγκη για την πρόληψη και καταστολή της Νομιμοποίησης Εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, οδήγησε τις Αρχές τόσο σε εθνικό όσο και σε διεθνές επίπεδο να θεσπίσουν Κανονιστικές Διατάξεις και Νομοθεσίες για την αντιμετώπιση των πιο πάνω φαινομένων. Σε επίπεδο Ευρωπαϊκής Ένωσης έχουν θεσπιστεί και τεθεί σε εφαρμογή η 4η Ευρωπαϊκή Οδηγία (ΕΕ 2015/849) καθώς επίσης και η τροποποιητική 5η Οδηγία (ΕΕ 2018/843).

Ο ν.4557/2018 «Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ενσωμάτωση της Οδηγίας 2015/849/EE) και άλλες διατάξεις» (Α’ 139), όπως έχει τροποποιηθεί με το αρ. 62 του ν. 4607/2019 (Α' 65) με τον οποίο ενσωματώθηκε στην ελληνική έννομη τάξη η οδηγία 2015/849 και εν μέρει η οδηγία 2018/843 καθώς επίσης και η υπ’ αρ. 67343 ΕΞ 2019/19.06.2019 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών (Β’ 2443), όπως τροποποιήθηκε με την αρ. 73900 ΕΞ 2019/02.07.2019 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών (Β’ 2718), ενσωματώνουν τις πιο πάνω Ευρωπαϊκές νομοθεσίες στην Ελληνική Έννομη Τάξη.

Ανάμεσα στα υπόχρεα πρόσωπα τα οποία επηρεάζονται και έχουν υποχρέωση συμμόρφωσης προς την ανωτέρω αναφερόμενη νομοθεσία είναι και οι ασφαλιστικές επιχειρήσεις και οι ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές, οι οποίοι έχουν υποχρέωση εφαρμογής μέτρων δέουσας επιμέλειας προς τους πελάτες τους. Συγκεκριμένα και ενδεικτικά, τα μέτρα αυτά θα πρέπει να εφαρμόζονται από τις ασφαλιστικές επιχειρήσεις, μεταξύ και άλλων περιπτώσεων, όταν ασκούν δραστηριότητες ασφαλίσεων ζωής ή της παροχής ασφαλιστικών υπηρεσιών οι οποίες σχετίζονται με επενδύσεις. Τα συγκεκριμένα μέτρα πρέπει να λαμβάνονται, τόσο για τον ασφαλιζόμενο κατά την έναρξη της ασφάλιστικής σχέσης όσο και για τους δικαιούχους του ασφαλίσματος κατά τον χρόνο πληρωμής του ασφαλίσματος.

Σε περίπτωση μη συμμόρφωσης με την νομοθεσία υπάρχει ο κίνδυνος επιβολής κυρώσεων και προστίμων οι οποίες αφορούν τόσο τις ίδιες τις νομικές οντότητες οι οποίες δεν συμμορφώνονται με την εν λόγω νομοθεσία και τους κανονισμούς αυτούς, όσο όμως και τα φυσικά πρόσωπα τα οποία κατέχουν διευθυντική θέση εντός αυτών ή έχουν την εξουσία εκπροσώπησης τους για την λήψη αποφάσεων εκ μέρους τους. Οι κυρώσεις αυτές δύνανται να περιλαμβάνουν διοικητικά πρόστιμα, οριστική ή προσωρινή ανάκληση ή αναστολή της άδειας λειτουργίας ή απαγόρευση άσκησης της επιχειρηματικής δραστηριότητας, απομάκρυνση των φυσικών προσώπων από τη θέση τους για ορισμένο ή αόριστο χρόνο και απαγόρευση ανάληψης άλλης αντίστοιχης θέσης και αποκλεισμό από δημόσιες παροχές, ενισχύσεις του Δημοσίου ή των νομικών προσώπων του δημόσιου τομέα.

Οι νέες αυτές απαιτήσεις για την συμμόρφωση με το ισχύον νομικό πλαίσιο, οδήγησαν δύο εξειδικευμένες εταιρείες παροχής νομικών και συμβουλευτικών υπηρεσιών να ενώσουν τις δυνάμεις τους και να συνεργαστούν για την συγκρότηση ομάδας ειδικών νομικών συμβούλων και συνεργατών, σε σχέση με τη παροχή υπηρεσιών αναφορικά με την υποχρέωση των επιχειρήσεων και επαγγελματιών για συμμόρφωση τους με τις Ευρωπαϊκές Οδηγίες και της εσωτερικής νομοθεσίας για την πρόληψη «της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας». Η δικηγορική εταιρεία «Μπεντενιώτης και Συνεργάτες, Δικηγόροι και Νομικοί Σύμβουλοι» (www.benteniotislaw.gr) και η Κυπριακή εταιρεία συμβούλων «APC Audit Tax Advisory Ltd» (www.apccpa.eu) ανακοίνωσαν πρόσφατα την συνεργασία τους, μέσω της AB Compliance (www.abcompliance.net) , για την Παροχή Εξειδικευμένων Υπηρεσιών για την συμμόρφωση των επιχειρήσεων με το νομικό πλαίσιο της πρόληψης νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.

Σκοπός αυτών των εξειδικευμένων υπηρεσιών, μεταξύ άλλων, είναι η οργάνωση σεμιναρίων επιμόρφωσης και κατάρτισης για την καταπολέμηση των παράνομων δραστηριοτήτων, η σύνταξη εγχειριδίων εσωτερικού ελέγχου για την πρόληψη της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, η εσωτερική λειτουργία ελέγχου κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, η παροχή ανεξάρτητης γνωμάτευσης για την ποιότητα και την αποτελεσματικότητα των υφιστάμενων συστημάτων εσωτερικού ελέγχου, η εκπόνηση και υποβολή ετήσιας έκθεσης εσωτερικού ελέγχου, η αξιολόγηση και θέσπιση ρυθμίσεων διακυβέρνησης, η αποτελεσματική διαχείριση, η εφαρμογή σχεδίων επίλυσης αλλά και η σύσταση ειδικού λογισμικού AML, πάντα με βάση την κάθε περίπτωση, την εσωτερική οργάνωση, τη φύση, το εύρος αλλά και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων του φορέα και της επιχείρησης.

*Ο Αργύρης Μ. Μπεντενιώτης, στέλεχος της AB Compliance, είναι δικηγόρος και διαπιστευμένος διαμεσολαβητής, στην κανονιστική συμμόρφωση των επιχειρήσεων για την πρόληψη νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Συνεργάζεται με εγχώριες και διεθνείς επιχειρήσεις παρέχοντας νομικές συμβουλές οικονομικής, επενδυτικής και συμβατικής φύσης. Έχει μια ευρέως διαδεδομένη πρακτική στη διάρθρωση μεγάλων συναλλαγών και έχει ενεργήσει ως νομικός σύμβουλος σε πολλές και σημαντικές περιπτώσεις επενδυτικών δραστηριοτήτων και αναδιαρθρώσεων επιχειρήσεων. Μεταξύ των δραστηριοτήτων του, έχει ενεργήσει ως σύμβουλος σε πολυεθνικές, επενδυτικές, ναυτιλιακές και ξενοδοχειακές επιχειρήσεις σε εξειδικευμένους τομείς δικαίου που σχετίζονται με τις επιχειρησιακές τους δραστηριότητες.

Έχει σπουδάσει Νομικά (Πτυχίο) και Πολιτική Επιστήμη (Πτυχίο). Οι μεταπτυχιακές του σπουδές επικεντρώθηκαν στον τομέα του Διεθνούς Δικαίου (Μεταπτυχιακός Τίτλος Σπουδών) στο University College London (UCL) και της Ανάπτυξης Ανθρωπίνων Πόρων (Μεταπτυχιακός Τίτλος Σπουδών) στο Καποδιστριακό πανεπιστήμιο Αθηνών. Είναι υποψήφιος διδάκτορας στο Δίκαιο Επενδύσεων και την Περιφερειακή Ανάπτυξη στο Πάντειο Πανεπιστήμιο Πολιτικών και Κοινωνικών Σπουδών. Έχει διδάξει Επιχειρησιακό Δίκαιο σε Μεταπτυχιακό Πρόγραμμα του Πανεπιστημίου Δυτικής Αττικής και στο Καποδιστριακό Πανεπιστήμιο Αθηνών. Από το έτος 2017 έως και σήμερα είναι Επιστημονικός Συνεργάτης της Νομικής Σχολής του Ευρωπαϊκού Πανεπιστημίου Κύπρου. Έχει συμμετάσχει ως εισηγητής σε συνέδρια στην Ελλάδα και στο εξωτερικό και έχει δημοσιεύσει σειρά επιστημονικών άρθρων τόσο σε ελληνικά επιστημονικά περιοδικά όσο και σε ξένα σχετικά με το επενδυτικό δίκαιο και την Ανάπτυξη. Μιλάει τρεις γλώσσες, Ελληνικά, Αγγλικά και Γαλλικά