Όπως έγραψα σε προηγούμενο άρθρο, εφόσον συνεχίζουν να υπάρχουν και να προωθούνται ακόμα ασφαλιστήρια συμβόλαια του κλάδου ζωής με εγγυημένη απόδοση στη λήξη, θα πρέπει να συνεχίζει να υπάρχει εξοικείωση των ασφαλιστικών διαμεσολαβητών με κάποιους γνωστούς από το παρελθόν ασφαλιστικούς όρους και την αντίστοιχη ορολογία.

Η ασφαλιστική επιχείρηση υποχρεούται να επενδύει τα μαθηματικά αποθέματα που σχηματίζει, σύμφωνα με τα πλαίσια των διατάξεων της ασφαλιστικής νομοθεσίας περί ασφαλιστικής τοποθέτησης, έτσι ώστε να διασφαλίζεται η εγγυημένη εξόφληση των υποχρεώσεων που έχει αναλάβει έναντι του ασφαλισμένου.

Όταν σε μια Βασική Ασφάλιση Ζωής προβλέπεται η συμμετοχή του ασφαλιστηρίου στα κέρδη από την υπεραπόδοση των επενδύσεων των μαθηματικών αποθεμάτων, αυτό πρακτικά σημαίνει την επιστροφή στους δικαιούχους, ανάλογα με το μαθηματικό απόθεμα που έχει σχηματιστεί γι’ αυτό, ποσοστού από την προς διάθεση απόδοση των επενδύσεων των μαθηματικών αποθεμάτων, που πραγματοποιείται πέραν του εγγυημένου τεχνικού επιτοκίου.

Η ασφαλιστική επιχείρηση εγγυάται εξ αρχής ότι για όλη τη διάρκεια του ασφαλιστηρίου το επιτόκιο υπολογισμού της συμμετοχής στην υπεραπόδοση των μαθηματικών αποθεμάτων κάθε οικονομικής χρήσης θα είναι συγκεκριμένο. Θα προκύπτει αφού από το επιτευχθέν επιτόκιο επένδυσης αφαιρεθούν το τεχνικό επιτόκιο της Βασικής Ασφάλισης και τα έξοδα της ασφαλιστικής επιχείρησης που αφορούν τις επενδύσεις. 

Δηλαδή: 
Επιτόκιο υπολογισμού συμμετοχής = x% * (Επιτευχθέν επιτόκιο – Τεχνικό επιτόκιο – Έξοδα για επενδύσεις)

Όσον αφορά το εκάστοτε ποσό της συμμετοχής στην υπεραπόδοση των μαθηματικών αποθεμάτων, αυτό είναι το γινόμενο του επιτοκίου υπολογισμού συμμετοχής και του μαθηματικού αποθέματος του κάθε ασφαλιστηρίου κατά το τέλος της προηγούμενης οικονομικής χρήσης. 

Δηλαδή: 
Ποσό συμμετοχής στην υπεραπόδοση = Μαθηματικό απόθεμα στο τέλος του προηγούμενου έτους * Επιτόκιο υπολογισμού συμμετοχής

Η ασφαλιστική επιχείρηση υποχρεούται κάθε έτος να γνωστοποιεί εγγράφως στον κάτοχο (λήπτη της ασφάλισης)  ασφαλιστηρίου με συμμετοχή στα κέρδη τα εξής:

• Το επιτευχθέν επιτόκιο από τις επενδύσεις των Μαθηματικών Αποθεμάτων
• Τη συνολική αξία του ασφαλιστηρίου που έχει συσσωρευτεί από τα προηγούμενα χρόνια που ήταν σε ισχύ το ασφαλιστήριο
• Το ποσό της χρήσης που πιστώνεται στο ασφαλιστήριο. 

Το Μαθηματικό Απόθεμα καθώς και η Συμμετοχή στην υπεραπόδοση των επενδύσεων των μαθηματικών αποθεμάτων, δημιουργούν την εγγυημένη και την συνολική απόδοση ενός «παραδοσιακού» ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής.

Ποιος είναι ο Κώστας Παπαϊωάννου

Ο Κώστας Παπαϊωάννου είναι εξειδικευμένος εκπαιδευτής ασφαλιστικών και τραπεζικών θεμάτων, με πολυετή εκπαιδευτική εμπειρία και προσανατολισμό στη διαχείριση τεχνικών, χρηματοοικονομικών και διοικητικών αντικειμένων. Έχει κάνει σπουδές οικονομικής κατεύθυνσης και μεταπτυχιακές σπουδές στα ασφαλιστικά. Έχει εργαστεί σε διευθυντικές θέσεις εκπαίδευσης, σε μερικές από τις μεγαλύτερες ασφαλιστικές εταιρίες και τράπεζες που δραστηριοποιούνται στην Ελληνική αγορά (Interamerican, Ελληνοβρετανική (νυν ΑΧΑ), ING (NN), Allianz, Αγροτική, Τράπεζα Πειραιώς).

Συνεργάζεται για διδακτικούς και ερευνητικούς σκοπούς με το Εθνικό και Καποδιστριακό Πανεπιστήμιο Αθηνών (ΕΚΠΑ)/Executive Programs και διδάσκει στα προγράμματα Judicial Education Program in Banking and Finance (μεταπτυχιακό πρόγραμμα για ανώτατους δικαστές και εισαγγελείς) και στο Insurance Management Program αντικείμενα όπως Risk Management, Επενδυτικά και Ασφαλιστικά Προϊόντα κ.α. Ακόμα διδάσκει στο Ελληνικό Τραπεζικό Ινστιτούτο (ΕΤΙ), στο Ελληνικό Ινστιτούτο Ασφαλιστικών Σπουδών (ΕΙΑΣ), την ΕΕΔΕ, την KPMG και άλλους οργανισμούς, ως πιστοποιημένος εισηγητής και ειδικός επιστήμονας.

Συμμετείχε στη συγγραφή των βιβλίων πιστοποίησης ασφαλιστικών διαμεσολαβητών του Ελληνικού Τραπεζικού Ινστιτούτου και του Ελληνικού Ινστιτούτου Ασφαλιστικών Σπουδών. Έχει αναπτύξει εκπαιδευτικά προγράμματα (παρουσιάσεις και εκτενείς εκπαιδευτικές σημειώσεις) για όλες τις βαθμίδες ασφαλιστικής και τραπεζικής πιστοποίησης.