Nextdeal newsroom, 5/11/2010 - 15:03 facebook twitter linkedin Ποιος είναι και τι κάνει ο αναλογιστής-Προοπτικές επαγγέλματος Nextdeal newsroom, 5/11/2010 facebook twitter linkedin Ο Αναλογιστής έχει σαν κεντρικό αντικείμενο την ανάλυση και αποτίμηση των οικονομικών συνεπειών κινδύνων κάθε είδους. Το www.Nextdeal.gr τώρα με το κλείσιμο της Ασπίδος που ακούγεται συχνά η λέξη Αναλογιστής, σας ενημερώνει για το επάγγελμα του Αναλογιστή. Χρησιμοποιεί κυρίως τα μαθηματικά και τη στατιστική, καθώς και την οικονομική θεωρία προκειμένου να διερευνήσει, να μελετήσει και να ποσοτικοποιήσει τις οικονομικές επιπτώσεις αβέβαιων μελλοντικών γεγονότων. Οι Αναλογιστές απασχολούνται κυρίως σε οργανισμούς των οποίων οι δραστηριότητες περιλαμβάνουν, εμπλέκουν ή και πηγάζουν από τη διαχείριση οικονομικών κινδύνων.Όταν σε μια χώρα αρχίζει να αναπτύσσεται το αναλογιστικό επάγγελμα, οι αναλογιστές απασχολούνται αρχικά σε ασφαλιστικές εταιρίες ζωής, στη συνέχεια δραστηριοποιούνται και σε εταιρίες γενικών ασφαλίσεων και, στο ώριμο στάδιο ανάπτυξης, εργάζονται εξίσου στις τράπεζες και στον ευρύτερο χρηματοοικονομικό χώρο, στους φορείς κοινωνικής ασφάλισης, στη δημόσια διοίκηση, ακόμα και στη βιομηχανία και στις εργατικές ενώσεις (συνδικάτα). Συχνά Αναλογιστές τοποθετούνται σε ανώτερες και ανώτατες θέσεις της διοικητικής ιεραρχίας ασφαλιστικών και χρηματοοικονομικών οργανισμών. Στα αρχικά στάδια, όλοι σχεδόν οι αναλογιστές εργάζονται ως μισθωτοί σε ασφαλιστικές επιχειρήσεις, αργότερα όμως πολλοί γίνονται αυτοαπασχολούμενοι ή απασχολούνται σε εταιρίες αναλογιστικών συμβούλων (actuarial consultants). Τις τελευταίες δύο δεκαετίες, η μεταπήδηση αναλογιστών από τις ασφαλιστικές επιχειρήσεις στο χώρο των αναλογιστικών συμβούλων εμφανίζει παγκοσμίως σημαντική επιτάχυνση. Το αναλογιστικό επάγγελμα είναι ένα ιδιαίτερα "επίλεκτο" επάγγελμα που ασκείται από περίπου 70.000 άτομα σε παγκόσμια κλίμακα (περίπου 85 στην Ελλάδα). Με βάση το κύρος, αμοιβές, συνθήκες εργασίας, κλπ, το επάγγελμα κατατάσσεται, σε πολλές προηγμένες χώρες, στις κορυφαίες θέσεις ανάμεσα σε εκατοντάδες επαγγέλματα. Το Επάγγελμα: Ο Αναλογιστής στις Ασφαλίσεις ΖωήςΈνας από τους χώρους στους οποίους μπορεί να δραστηριοποιηθεί ο αναλογιστής είναι ο χώρος των ασφαλίσεων και ειδικότερα στον κλάδο Ζωής. Στον κλάδο Ζωής, οι αρμοδιότητες του μπορούν να κατηγοριοποιηθούν σε αυτές που απορρέουν από το αντικείμενο του κλάδου Ζωής και αυτές οι οποίες απορρέουν από την νομοθεσία.Ειδικότερα, όσον αφορά τις αρμοδιότητες που σχετίζονται με το αντικείμενο της ασφάλισης Ζωής αυτές είναι: Η ενεργή συμμετοχή του στη χάραξη της πολιτικής της Ασφαλιστικής Εταιρίας ως προς την ανάπτυξη νέων προϊόντων ή την τροποποίηση των παλαιών. Ειδικότερα, θα πρέπει να τονιστεί η ευθύνη του στον σχεδιασμό των νέων προϊόντων όσον αφορά την τιμολόγηση τους, την μέθοδο της αποθεματοποίηση τους, και φυσικά στην δημιουργία των γενικών και ειδικών όρων που αφορούν τα εν λόγω νέα προϊόντα. Η δημιουργία επαρκών ασφαλιστικών προβλέψεων (τεχνικών αποθεμάτων) οι οποίες βασίζονται σε συνετές και λογικές υποθέσεις (επιτόκια, πίνακες θνησιμότητας, έξοδα), είναι σε αναλογιστική συμφωνία με τις παροχές του προϊόντος και σε συμφωνία με την κείμενη νομοθεσία. Η ενεργή συμμετοχή του στην κατάρτιση και τήρηση του προϋπολογισμού της Εταιρίας όσον αφορά την ανάπτυξη των νέων προϊόντων, την εκτίμηση των υποχρεώσεων της Εταιρίας που απορρέουν από τα προϊόντα. Η συμμετοχή του και η ευθύνη στην κατάρτιση του ισολογισμού της Εταιρίας όσον αφορά τα αναλογιστικά μεγέθη του ισολογισμού. Η ευθύνη στον σχεδιασμό συστημάτων αμοιβών των διαμεσολαβούντων τα οποία είναι αναλογιστικά συμβατά με τα χαρακτηριστικά των προϊόντων που συνεπάγονται ο σχεδιασμός, η τιμολόγηση και ο ασφαλιστικός τους χαρακτήρας. Σχεδιασμός της αντασφαλιστικής πολιτικής της Εταιρίας. Ειδικότερα, ο προσδιορισμός των συγκεκριμένων αντασφαλιστικών σχημάτων σε εφαρμογή της παραπάνω πολιτικής, η παρακολούθηση, η διαχείριση και λήψη διορθωτικών μέτρων. Η συμμετοχή του στο σχεδιασμό της επενδυτικής πολιτικής που θα ακολουθηθεί για την επένδυση των αποθεμάτων. Συγκεκριμένα τη συμβατότητα των περιουσιακών στοιχείων και των αντίστοιχων υποχρεώσεων που απορρέουν από τα προϊόντα (Asset - Liability matching studies) όσον αφορά το είδος των επενδυτικών εργαλείων που θα χρησιμοποιηθούν, την διάρκεια των επενδύσεων, το επιτευχθέν επιτόκιο, και λαμβάνοντας υπόψη το ρίσκο της επανεπένδυσης. Η μελέτη της κερδοφορίας των προϊόντων (profit testing , sensitivity analysis, μέθοδοι embedded value κ.λ.π.), μελέτες κερδοφορίας σε επίπεδο Εταιρίας. Η ευθύνη για την ανάλυση εξόδων του χαρτοφυλακίου, αφενός για την τιμολόγηση νέων προϊόντων και αφετέρου για την εκτίμηση της κερδοφορίας υφιστάμενων προϊόντων. Η ευθύνη για τις μεταβολές των ασφαλιστηρίων συμβολαίων (τροποποιήσεις, επαναφορές κ.λ.π.) από την αναλογιστική πλευρά. Η ευθύνη για την ανάλυση - τήρηση στατιστικών στοιχείων ανά προϊόν. Αναλογιστικές μελέτες για την κατασκευή των πίνακων θνησιμότητας, νοσηρότητας κ.λ.π.. Αναλογιστική εποπτεία ομαδικών συνταξιοδοτικών προγραμμάτων (deposit a dministration funds). Σύνταξη ετήσιας έκθεσης για την Εποπτική Αρχή και την Ένωση Ασφαλιστικών Εταιριών Ελλάδος. Τέλος, οι αρμοδιότητες που απορρέουν από την κείμενη νομοθεσία (ΠΔ 23/2005) είναι οι παρακάτω:Η ευθύνη απέναντι σε κάθε ελεγκτική αρχή για αναλογιστικής φύσης θέματα τα οποία είναι: Σχηματισμός των τεχνικών αποθεμάτων. Μεταφερόμενα έξοδα πρόσκτησης. Τήρηση του βιβλίου των γενικών και ειδικών όρων των ασφαλιστηρίων συμβολαίων. Ο υπολογισμός του αναγκαίου περιθωρίου φερεγγυότητας. Η ετήσια υποβολή στατιστικών στοιχείων. Συνυπευθυνότητα για: Το Πρόγραμμα δραστηριότητας. Το πρόγραμμα βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης και οικονομικής ανασυγκρότησης. Η μέθοδος πληρωμής των προμηθειών. Συγχωνεύσεις, διασπάσεις και μεταφορές χαρτοφυλακίου. Η υπογραφή του ισολογισμού της Εταιρίας. (*) Αναφέρονται στον Υπεύθυνο Αναλογιστή της Εταιρίας.Ο Αναλογιστής στις Γενικές ΑσφαλίσειςΣτους κλάδους των γενικών ασφαλίσεων, το μέσο αναμενόμενο κόστος αποζημιώσεων από ασφαλιστικούς κινδύνους με κοινά χαρακτηριστικά μπορεί να εκτιμηθεί με βάση την ιστορική εμπειρία από τη διαχείριση τους. Η αναλογιστική επιστήμη παρέχει μία σειρά από μεθόδους ανάλυσης χαρτοφυλακίων και τιμολόγησης οι οποίες έχουν την δυνατότητα προσαρμογής στις ιδιαιτερότητες όλων των κλάδων γενικών ασφαλίσεων και χρησιμοποιούνται ευρύτατα σε ασφαλιστικούς και αντασφαλιστικούς οργανισμούς. Χρησιμοποιώντας τέτοιες μεθόδους, ο αναλογιστής καθορίζει το επίπεδο του ασφαλίστρου το οποίο αναμένεται να είναι επαρκές για την κάλυψη του κόστους αποζημίωσης και των εξόδων κάθε ομοιογενούς κατηγορίας κινδύνων. Γενικότερα, η συστηματική ανάλυση της εμπειρίας που διεξάγεται από τον αναλογιστή, δίνει σαφή εικόνα στην ασφαλιστική επιχείρηση για το μέγεθος του κέρδους ή της ζημιάς που προκύπτει από τμήματα του χαρτοφυλακίου της, τα οποία έχουν συγκεκριμένα χαρακτηριστικά, επιτρέποντας της να επαναπροσδιορίζει την πολιτική της στην ανάληψη, τις πωλήσεις και την τιμολόγηση όταν αυτό είναι αναγκαίο. Με εξαίρεση τα αποθέματα εκκρεμών ζημιών, όλες οι υπόλοιπες ασφαλιστικές προβλέψεις υπολογίζονται και ελέγχονται από τον αναλογιστή της επιχείρησης. Σύμφωνα μάλιστα με την κείμενη νομοθεσία (Π.Δ. 23/2005 Άρθρο 10) ο αναλογιστής είναι αυτός που φέρει την ευθύνη έναντι των ελεγκτικών αρχών για την επάρκεια και την ορθότητα υπολογισμού τους. Σε ό,τι αφορά στα αποθέματα εκκρεμών ζημιών, οι αναλογιστικές μέθοδοι είναι η μοναδική αξιόπιστη εναλλακτική ελέγχου της επάρκειας τους, από τον έλεγχο όλων των «ανοικτών» ζημιών μίας προς μία. Με βάση την εμπειρία από την εξέλιξη των πληρωμών, ο αναλογιστής εκτιμά το αναμενόμενο τελικό κόστος των ανοικτών ζημιών και μπορεί να εκτιμήσει εάν οι προβλέψεις που έχουν γίνει για αυτές είναι επαρκείς. Η επιλογή της αντασφαλιστικής πολιτικής είναι επίσης ένα σημείο στο οποίο ο αναλογιστής έχει καθοριστική συμμετοχή. Ο αναλογιστής μπορεί να ποσοτικοποιήσει και να μελετήσει τα δυνατά σενάρια εξέλιξης του αποτελέσματος κάτω από διαφορετικές υποθέσεις για την μορφή, το εύρος και το κόστος της αντασφάλισης και να βοηθήσει έτσι την εταιρία του να κάνει την καλύτερη δυνατή επιλογή με βάση τα κεφάλαια, τις δυνατότητες και κυρίως τη δομή του χαρτοφυλακίου της. Ο Αναλογιστής στην Κοινωνική ΑσφάλισηΚεντρική αποστολή του Αναλογιστή είναι η εκπόνηση αναλογιστικών μελετών και η σύνταξη αναλογιστικών εκθέσεων στα πλαίσια του οικονομικού και χρηματοδοτικού σχεδιασμού για την εξασφάλιση της βιωσιμότητας και της ανταποδοτικότητας του ασφαλιστικού φορέα (ή των φορέων) που έχει στην αρμοδιότητά του και των επιμέρους κλάδων του. Επίσης, ο Αναλογιστής παρακολουθεί στενά τα γενικά και ειδικά οικονομικά και δημογραφικά δεδομένα που επηρεάζουν ή ενδέχεται να επηρεάσουν στο μέλλον τη μετέπειτα πορεία του κλάδων ασφάλισης ή των ασφαλιστικών φορέων για τους οποίους έχει την ευθύνη. Δημιουργεί και συντηρεί τις αναγκαίες βάσεις δεδομένων και ιστορικών στοιχείων, με σκοπό τις έγκαιρες και ασφαλείς εκτιμήσεις των κρισίμων μεγεθών που έχουν αντίκτυπο στη βιωσιμότητα των εν λόγω φορέων ή κλάδων. Στις περιπτώσεις αλλαγών ή μεταρρυθμίσεων που αφορούν σε κεντρικές παραμέτρους, όπως το ύψος εισφορών και παροχών ή οι προϋποθέσεις για καταβολή παροχών καλείται να ποσοτικοποιήσει και να αποτιμήσει το οικονομικό αποτέλεσμα των υπό εξέταση διαφοροποιήσεων βραχυπρόθεσμα, αλλά κυρίως μακροπρόθεσμα. Σε επίπεδο κλάδων ασφάλισης συνολικά (κύρια σύνταξη, επικουρική σύνταξη, υγεία κλπ.) ή Συστήματος Κοινωνικής Ασφάλισης, κύρια αποστολή του Αναλογιστή είναι η κάθε είδους τεχνική υποστήριξη σε σχέση με το μακροχρόνιο οικονομικό και χρηματοδοτικό σχεδιασμό. Ο μακροχρόνιος αυτός σχεδιασμός αναφέρεται κυρίως στις τάσεις και τις προϋποθέσεις βιωσιμότητας του υπό μελέτη κλάδου ασφάλισης ή του συστήματος κοινωνικής ασφάλισης. Επίσης, γνωμοδοτεί για ειδικότερα θέματα αναλογιστικής αποτίμησης των ασφαλιστικών οργανισμών, ενώ διατυπώνει γνώμη για τις προοπτικές βιωσιμότητας εν όψει πρότασης για ίδρυση ασφαλιστικών οργανισμών. Ο Αναλογιστής εκπροσωπεί τη χώρα συμμετέχοντας σε επιτροπές και ομάδες εργασίας διεθνών και Ευρωπαϊκών οργανισμών (Οργανισμός Οικονομικής Συνεργασίας και Ανασυγκρότησης, Διεθνές Νομισματικό Ταμείο, Ευρωπαϊκή Επιτροπή κ.α.), των οποίων οι εργασίες αφορούν στην Κοινωνική Ασφάλιση και το αντικείμενο είναι κατά βάση τεχνικής φύσης και χαρακτήρα.Ο Αναλογιστής ως ΣύμβουλοςΩς σύμβουλοι, δραστηριοποιούνται αναλογιστές που μπορεί να είναι ανεξάρτητοι επαγγελματίες ή που εργάζονται σε επιχείρηση η οποία έχει σαν αντικείμενο την παροχή αναλογιστικών υπηρεσιών. Οι σύμβουλοι αναλογιστές παρέχουν τις υπηρεσίες τους κύρια σε επιχειρήσεις και ασφαλιστικούς οργανισμούς. Παροχή αναλογιστικών συμβουλευτικών υπηρεσιών προς ασφαλιστικές επιχειρήσεις Οι σύμβουλοι αναλογιστές καλύπτουν ανάγκες ασφαλιστικών επιχειρήσεων που είτε δεν διαθέτουν δικό τους αναλογιστή, είτε θέλουν κάποια συγκεκριμένη εργασία η οποία θα πρέπει να γίνει από ανεξάρτητο σύμβουλο, είτε για άλλους λόγους. Οι ανάγκες μίας ασφαλιστικής επιχείρησης τις οποίες καλείται να καλύψει ένας σύμβουλος αναλογιστής μπορεί να είναι τυπικές ή ουσιαστικές. Οι τυπικές ανάγκες είναι αυτές που επιβάλλονται κύρια από νομικές ρυθμίσεις όπως είναι η υποχρέωση των ασφαλιστικών επιχειρήσεων για υπογραφή των οικονομικών καταστάσεων και άλλων εγγράφων, από αναλογιστή. Στις ουσιαστικές ανάγκες περιλαμβάνονται περιπτώσεις όπως υπολογισμός της αξίας ασφαλιστικού χαρτοφυλακίου ( embedded values ), υπολογισμός ασφαλιστικών υποχρεώσεων κλπ. Παροχή αναλογιστικών συμβουλευτικών υπηρεσιών προς ασφαλιστικούς φορείς (πχ ασφαλιστικά ταμεία) Η συνήθης εργασία την οποία καλείται να κάνει ένας σύμβουλος αναλογιστής σε ένα ασφαλιστικό φορέα είναι ο υπολογισμός της κατάστασης βιωσιμότητας του ασφαλιστικού φορέα και η διατύπωση προτάσεων για την βελτίωση της κατάστασης αυτής. Παροχή αναλογιστικών συμβουλευτικών υπηρεσιών προς επιχειρήσεις Σημαντικότατος τομέας εργασιών για τους συμβούλους αναλογιστές είναι οι επιχειρήσεις που απασχολούν σημαντικό πλήθος προσωπικού. Οι αναλογιστικές υπηρεσίες που προσφέρονται σε αυτό τον τομέα μπορεί να είναι οι εξής : Υπολογισμός υποχρεώσεων για παροχές συνταξιοδότησης του προσωπικού, για επιχειρήσεις που συντάσσουν οικονομικές καταστάσεις με υψηλού επιπέδου λογιστικά πρότυπα όπως τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα ( IFRS ), Πρότυπα ΗΠΑ ( US GAAP ), Βρετανικά Πρότυπα ( FRS ) κλπ. Διευθέτηση θεμάτων που αφορούν προαιρετικά συνταξιοδοτικά προγράμματα που δημιουργούν ορισμένες επιχειρήσεις για μέλη του προσωπικού τους. Προγράμματα εθελουσίας αποχώρησης του προσωπικού. Οι σύμβουλοι αναλογιστές έχουν πολύπλευρο αντικείμενο ενασχόλησης πράγμα που απαιτεί ιδιαίτερη εμπειρία και πολλές γνώσεις πέραν του αυστηρά αναλογιστικού αντικειμένου. Τέτοιες γνώσεις είναι για παράδειγμα, σημαντικά στοιχεία του δικαίου της κοινωνικής ασφάλισης, σημαντικά στοιχεία του εργατικού δικαίου, σημαντικά στοιχεία που αφορούν την σύνταξη οικονομικών καταστάσεων κλπ. Πολύ συχνά, κατά την διεκπεραίωση των καθηκόντων τους, οι σύμβουλοι αναλογιστές χρειάζεται να συνεργάζονται με ορκωτούς ελεγκτές.Ο Αναλογιστής σε άλλους χώρουςΣε τράπεζες και χρηματοοικονομικούς ή επενδυτικούς οργανισμούς, ο Αναλογιστής έχει ως ευθύνη τη μέτρηση, τη μοντελοποίηση και τη διαχείριση κινδύνων που αφορούν στην επενδυτική δραστηριότητα. Επίσης, ο Αναλογιστής διενεργεί αποτιμήσεις και κοστολογήσεις των οικονομικών συνεπειών συμβάντων και ενεργειών που έχουν αβέβαιο χρονικά αλλά επαναλαμβανόμενο χαρακτήρα, όπως τα τέλη τηλεφωνίας, τα δικαιώματα καλλιτεχνικής δημιουργίας κ.α. ΝομοθεσίαΤο βασικό Προεδρικό Διάταγμα που καθορίζει τα απαιτούμενα προσόντα για την απόκτηση της άδειας του Αναλογιστή στη χώρα μας είναι το ΠΔ 56/1985. Το ΠΔ 56 τροποποιήθηκε με το ΠΔ_314/1999 με το οποίο θεσμοθετήθηκε η αναγνώριση των μελών αναλογιστικών ενώσεων της Ευρωπαϊκής Ένωσης και προστέθηκαν νέα μαθήματα στις αναλογιστικές εξετάσεις. Η τελευταία μέχρι σήμερα τροποποίηση του ΠΔ 56/1985 έγινε με το ΠΔ_126/2003 όπου επανακαθορίσθηκε η ύλη που εξετάζεται στια αναλογιστικές εξετάσεις με βάση τα σύχρονες ανάγκες και τις εξελίξεις στην αναλογιστική επιστήμη. Τα καθήκοντα και οι υποχρεώσεις του Υπεύθυνου Αναλογιστή των Ασφαλιστικών Επιχειρήσεων που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα περιγράφονται στο Π.Δ. 23/2005Διεθνής Κώδικας ΔεοντολογίαςΗ Ένωση Αναλογιστών, όπως και όλες οι εθνικές αναλογιστικές ενώσεις που μετέχουν στο Groupe Consultatif Actuariel Europeen, έχει συνυπογράψει τον Κώδικα Επαγγελματικής Δεοντολογίας για Αναλογιστές Χωρών της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Στο κείμενο του Κώδικα αναφέρονται τα επαγγελματικά πρότυπα τα οποία τα μέλη της Ένωσης Αναλογιστών υποχρεούνται να τηρούν απαρέγκλιτα. Έχει συνυπογραφεί επίσης από την Ένωση Αναλογιστών και το κείμενο Συνιστώμενης Πρακτικής για τους κλάδους Ασφαλίσεων Ζωής, Γενικών Ασφαλίσεων και Συνταξιοδοτικών Ταμείων. Στο κείμενο αυτό παρατίθενται βασικές οδηγίες τις οποίες οι αναλογιστές των χωρών μελών της Ευρωπαϊκής Ένωσης οφείλουν να υιοθετούν κατά την παροχή των υπηρεσιών τους, ώστε η αναλογιστική προσέγγιση να είναι κοινή.Πηγή: www.actuaries.org.gr Ακολουθήστε το Nextdeal.gr στο Google News .
Nextdeal newsroom, 18/4/2024 Υδρόγειος Ασφαλιστική: Οδηγώντας με σιγουριά - Ποια η χρησιμότητα της νέας κάλυψης υλικών ζημιών από όχημα εκτός Φιλικού Διακανονισμού!
Nextdeal newsroom, 18/4/2024 Μεγάλες προοπτικές από την είσοδο της AXERIA στην Κυπριακή Ασφαλιστική Αγορά!
Νέα γενιά του συστήματος Υγείας bewell της Interamerican! Κεντρική φωτογραφία: Ο Γιάννης Καντώρος, Διευθύνων Σύμβουλος του Ομίλου Interamerican κατά τη διάρκεια της ομιλίας του Παρουσιάστηκαν οι νέες δυνατότητες που... Nextdeal newsroom, 18/04/2024 - 10:16 18/4/2024
ΕΘΝΙΚΗ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΗ: Ο Άγγελος Μπάρδας, αναλαμβάνει καθήκοντα Διευθυντή Δικτύων Πωλήσεων Retail! Με ανακοίνωση του προς τους συνεργάτες ο Διευθύνων Σύμβουλος της Εθνικής Ασφαλιστικής Robert Gauci, κάνει γνωστό ότι ο κ. Άγγελος Μπάρδας,... Nextdeal newsroom, 17/04/2024 - 13:45 17/4/2024